НБУ безвыездно оценит риски в деятельности банка

Действует порядок осуществления безвыездного банковского надзора

Действует порядок осуществления безвыездного банковского надзора

Сегодня, 11 февраля, вступило в силу Положение об осуществлении Национальным банком Украины безвыездного банковского надзора, утвержденное постановлением НБУ от 6 декабря 2018 № 135.

НБУ мониторить финансовое состояние банков и оценит банки на основании уровня рисков, присущих деятельности банков.

Введен новый инструмент безвыездного банковского надзора — камеральные проверки, которые проводятся без предварительного уведомления, с целью:

— выяснения или подтверждения факта соблюдения/несоблюдения банком требований законодательства, достоверности определения размера кредитного риска по активным банковским операциям, отображение в бухгалтерском учете и отчетности операций, предоставленной информации о связанных с банком лицах и операциях с ними;

— подтверждение/опровержение наличия признаков, которые могут свидетельствовать об осуществлении банком рисковой деятельности, которая угрожает интересам вкладчиков или других кредиторов.

Камеральная проверка может проводиться на основании:

— анализа статистической или финансовой отчетности банка;

— информации, которая свидетельствует о невыполнении обязательств перед вкладчиками или другими кредиторами;

— выявления признаков рисковой деятельности;

— данных оценки, которые свидетельствуют о рисках потери капитала и ликвидности.

Подразделение банковского надзора может запросить у банка письменные пояснени: руководители банка обязаны предоставить их, а также информацию и документы. Также руководители обязаны обеспечить режим просмотра всех информационных систем банка, необходимых для проверки.

По результатам камеральной проверки составляется справка, которая содержит общую информацию, выводы, результаты проверки, информацию о выявленных нарушениях, недостатках, которые имеют влияние на деятельность банка.

В случае необходимости усиленного надхора может быть введен особый режим контроля и назначен куратор банка (может находиться непосредственно в банке, анализировать финансовую и другую информацию о деятельности банка). НБУ имеет право запретить использование для расчетов прямых корреспондентских счетов банка, к которому применены такие мероприятия. Запрет может касаться расчетов в системе электронных платежей НБУ через консолидированный корреспондентский счет, а также начальных платежей с учетом наличия средств на корреспондентском счете банка и содержания платежей.

Обстоятельно о проверках, правах и обязанностях проверяющих и контролируемых можно узнать в модулях «Ситуации для бухгалтера», «Ситуации для юриста» ИПС «ЛІГИ:ЗАКОН». Ознакомиться с продуктами можно по ссылке.

Источник